金达威：收购诚信药业加码布局上游原料

医药 2020-12-04 09:25

事件：公司12 月2 日发布公告，拟出资3.073 亿元购买江苏诚信药业有限公司86%股权。

交易标的基本情况：诚信药业是一家以生物酶技术为主导，与化学合成技术相结合的高新技术企业，主要生产医药原料、化妆品和膳食补充原料等,拥有丰富的酶库资源。目前主要经营三大原料产品吡喹酮、奥拉西坦和β-烟酰胺单核苷酸，丙胺酰谷氨酰胺即将投产。公司产品通过了WHO 世卫组织、欧盟EDQM(CEP)、美国FDA 注册、日本医药品外国制造业者认定证。估值方面，诚信药业于评估基准日总资产账面价值33,746.96 万元，总负债账面价值21,395.84 万元，净资产账面价值12,351.12 万元。在持续经营的假设条件下，采用收益法评估股东全部权益价值36,000.00 万元，增值23,648.88 万元，增值率191.47%。

本次交易主要目的系扩大公司在原料产业的布局，同时协同发展酶催化绿色技术。本次交易完成后，诚信药业现有业务将扩大公司在原料产业的布局，同时，公司可利用其现有的酶技术平台，着力发展酶催化绿色技术，与公司业务体系形成协同关系，为公司提供更具创新性的，成本效益显著且绿色环保工艺技术，提升公司产品的综合竞争能力，加快公司实现大健康领域的战略发展目标，为股东创造更大的价值，符合公司中长期的发展战略。

交易完成后，诚信药业将作为公司控股子公司被纳入公司合并报表范围内，对公司2020 年度的经营业绩不会造成较大影响，对公司未来业务发展和经营业绩提升将产生积极影响。财务数据显示，截至2020 年8 月31日，诚信药业资产总额3.37 亿元，净资产1.24 亿元；2019 年和2020 年前8 个月，实现营业收入分别为9833.15 万元和1.17 亿元，净利润分别为-4664.3 万元以及1331.16 万元。